Факторинг — один из факторов роста бизнеса
Любой субъект предпринимательской деятельности постоянно испытывает нехватку оборотных средств. Одни решают эту проблему с помощью банковского кредитования, предпочитая оформление кредита, другие используют аккредитивы, а третьи — операции факторинга.
Факторинг — это одна из разновидностей торгово-комиссионных операций, объединяющихся с кредитованием оборотного капитала субъекта предпринимательской деятельности. В основе факторинговых операций лежит покупка на определенных условиях счетов-фактур факторинговой компанией (фактора).
На сегодняшний день факторинг — это комплекс оказываемых фактором финансовых услуг в обмен на уступку дебиторской задолженности, которая может включать в себя: финансирование поставок сырья, комплектующих и товаров, страхование кредитных рисков, ведение и учет дебиторской задолженности, регулярное предоставление отчетности, а также работу с дебиторами и контроль своевременности оплаты.
По своему содержанию, в отличии кредитных операций, факторинг — это долгосрочная программа финансирования оборотного капитала субъекта предпринимательской деятельности. Договор факторинга — заключается на продолжительный срок. Наиболее предпочтительным является перевод на факторинговое обслуживание краткосрочных регулярно повторяющихся контрактов, что позволяет существенно снизить транзакционные издержки, которые связаны с использованием специально созданных структур по управлению дебиторской задолженностью.
Схематично механизм факторингового обслуживания представлен на рисунки ниже:
Виды факторинга
В основном все операции факторинга принято квалифицировать по степени принятия риска. Различают факторинг без регресса и с регрессом.
В случае факторинга без регресса риски по неуплате со стороны дебиторов полностью переходят к факторинговой компании.
Факторинг с регрессом подразумевает право фактора потребовать погашение задолженности с поставщика, через определенный срок, в случае не поступления платежей от покупателей. В этой ситуации фактор берет на себя риски неуплаты задолженности в срок (ликвидный риск), однако кредитные риски остаются на поставщике. В случае фаторинга с регрессом, денежные требования выступают в качестве обеспечения краткосрочного финансирования.
Преимущества факторинга
- Простота оформления. Если сравнивать оформление кредита для бизнеса и факторинговое обслуживание, то последнее не требует оформления большого пакета документов и залогов.
- Увеличение скорости оборачиваемости денежных средств компании без роста кредиторской задолженности, что позволяет компании рассчитывать на возможность привлечь дополнительное финансирования в виде овердрафта или кредитной линии.
- Исключение возникновения кассовых разрывов. За счет разработки индивидуального графика финансирования денежные средства поступают в необходимых объемах в день осуществления поставки.
- Освобождение компании от необходимости самостоятельного мониторинга и сбора дебиторской задолженности.
- Возможность использования гибкой ассортиментной политики. Расширение линейки товаров привлекает новых покупателей, что приводит к росту продаж и увеличению прибыльности бизнеса.
Микрозайм онлайн для бизнеса - отличный способ повысить объем оборотных средств предпринимателю или организации.